出纳的具体岗位职责

出纳的具体岗位职责

　　出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。有关岗位职责，欢迎大家一起来借鉴一下！

　　出纳岗位职责（1）

　　1.在财务部负责人领导下，熟练掌握并能执行企业现金管理制度及银行结算制度。

　　2.按照财务规定收支各种款项，坚持原则，做到：付有凭，收有据。手续完备，原始资料齐全。

　　3.每天整理核对收支票据，并顺序编号，登记现金银行帐，做到日清月结，账实相符，并定期主动接受会计对货币资金库存、银行对账单的检查。

　　4.按月向银行索取对账单，填制《银行存款余额调节表》，并将其存档。

　　5. 每周及时报告部门主管账户资金收支余情况，便于资金筹划及运用，并根据要求报送所需要的出纳数据及报表。

　　6.每月两次15日及25日准时整理好当月会计记账单据，移交会计做账，做到单据数字正确，手续齐全。

　　7.遵守职业道德规范，做好财务数据及资金保密义务。

　　8. 每月25日为固定轧帐日，出具现金及银行库存盘点表，做到账实相符。

　　9. 协助部门报税及纳税等辅助性工作。(辅助会计报税领票等相关事务）

　　10. 负责妥善保管现金、存折、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表、和同等会计资料的整理、归档、装订工作。 （财务经理需要安排，会计为主，出纳辅助）

　　11.整理保管公司印鉴、证照，并做好使用登记；按期完成相关证照的年检工作。

　　12.完成部门领导交办的其他任务。

　　出纳岗位工作细则（2）

　　1、按照财务制度要求负责资金收支单据金额、附件等的核对和初步审核，保证单据的完善、内容齐全清晰、合理，及时进行日常报销；对有疑问票据坚持原则，有权拒付并请示财务主管。

　　2、对于每天发生的资金票据金额收支日清月结，及时记账，及时结出当天资金余额，至少每周一次给总经理提供完整、正确的`资金支出及余额数据，并随时接受总经理资金状况询问。

　　3、妥善处理、保管有关财务印鉴、公司账户、各项财务票据。

　　4、每月25日为当月账务截止日，当天出具资金账面明细表以及货币盘点表，做到资金账实。

　　无误，保证公司资金安全。

　　5、 整理检查好当月做账票据，定期移交会计主管做账。

　　6、 每月定时登记现金科目凭证，并确认余额正确。

　　7、 协助黄河项目经理整理提供对账要款原始单据并熟悉对方公司财务规定及要款流程。

　　8、 负责每月公司内帐工资表制作（包含社保详细扣款数据）及工资发放。

　　9、 负责水保、监理等项目合同留档、收付款登记，开具发票。

　　10、负责办理员工社保增减手续及社保年审等相关联工作

　　11、协助会计主管每月报税、外帐税务筹划所需资料的完善工作。

　　12、服从财务主管工作安排并积极完成交办的其他事项。

　　银行出纳

　　银行账处理如下：

　　1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

　　2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

　　3、保管好各种空白支票、票据、印鉴（目前归保管证照的同事负责保管）。不得随意乱放。

　　根据记账凭证收付现金并登记现金日记账

　　1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。

　　2、现金一经付清，应在记账凭证上加盖“私章”。 多付或少付金额，由责任人负责。

　　3、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。

　　4、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或支票手续。 特殊情况需审批。

　　员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

　　负责报销费用的工作

　　1、员工费用支出分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

　　2、员工回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

　　3、费用报销完毕，支付证明单整理并存放好。

　　每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金安全。

　　负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的人员。

　　员工工资的发放。

　　1、工资发放日前收到会计做好的员工工资表，经总经理确认审核好，做好准备发放。

　　2、工资表分两部分发放：一部分做好的工资表通过银行提供的工具转换成代发工资文件，企业将此文件通过企业网上银行上传银行主机完成批量代发；另一部分通过网上银行转账至每个员工，并发银行转账水单给每个员工。

　　3、工资发放完毕，核对实发金额与工资表金额相符一致。

　　完成领导交办的其他任务。

　　1、定期核对签收现场带回的税单，根据不同客户整理税单，及时把相应内容汇总成表格后与税单一并寄给相对应的客户。

　　2、协助部门相关的业务办理。