财务部部门职能和岗位职责

财务部部门职能和岗位职责

　　随着社会不断地进步，岗位职责的使用频率呈上升趋势，制定岗位职责可以有效地防止因职务重叠而发生的工作扯皮现象。想必许多人都在为如何制定岗位职责而烦恼吧，以下是小编精心整理的财务部部门职能和岗位职责，仅供参考，大家一起来看看吧。

　　主办会计岗位职责

　　1.组织企业原始凭证的记录和原始凭证的传递，编制/审核各种会计凭证。

　　2.核算和监督企业所拥有的和使用的各项财产物资、资金的增减变动情况。

　　3．核算产、供、销过程中所发生的各种经济业务，计算收入、成本、费用和经营成果。

　　4．核算与银行间的结算、借款业务，核对银行余额调节表。核算各项筹资、投资业务，以及其它单位及职工所发生的结算业务。

　　5．监督有关部门定期或不定期的材料、成品和固定资产的清查、盘点业务。

　　6．编制月度、季度、年度的财务报表，办理定期的年终结算业务。

　　7．开展定期或不定期的经济活动分析。

　　8．编制《经营成果日报表》。

　　9．根据行政管理部报来的考勤资料和生产部产量完工报表，编制公司〈工资表〉，报财务部长审核。

　　10．办理会计档案的归档保管业务。离职时必须办理移交会计档案和有关的各种财务、税务资料等。

　　11．熟练操作使用财务软件，并指导其它相关操作员熟练使用财务软件，搞好会计核算工作，完成财务部长交办的其它工作。

　　成本会计岗位职责

　　1.核算公司各项原材料、物品、在产品、产成品等入库、领用事项及收付金额，编制材料、物品领用的转账凭证。

　　2.编制成本转账凭证，计算企业固定资产的折旧费用，审核各种原材料、物资、在产品、产成品的开支。

　　3.审核委托和受托外单位加工事项，负责结账时的费用分配及账目之间的'调整，计算销售成本。

　　4.分析比较工厂成本，做好成本日常控制工作，负责内部成本核算及业绩考核，负责物料仓进出库，领料发放与管理工作。

　　5．担纲工厂各部门成本（费用）核算，编制企业成本计算报表，处理其它与成本核算、分析、控制有关的事项。

　　6．离职时必须办理相关资料的移交。

　　7．熟练操作使用财务软件，搞好会计核算工作。完成领导交办的其它工作任务。

　　往来会计岗位职责

　　1.核算公司与各项往来有关联的原材料、物品、在产品、产成品等入库、领用事项及收付金额。

　　2.编制材料、物品领用的转账凭证；编制往来（应收应付）转账凭证。

　　3.审核各种原材料、物资、在产品、产成品等的收发存业务；审核委托和受托外单位加工事项。与供应商核对月结对账单，定期支付供应商货款。

　　4.每天与营业管理部录入销售资料核对，收集送货回单；月末开具月结对账单与客户对账，会同业务员崔收到期的应收账款。与税务会计沟通，做好客户增值税发票开具前的准备工作。

　　5.每月5日前编制应收应付款账账龄分析表，提供编制《资金预算表》到期应收账款收入和材料到期账款支出当期数；做好应付账款日常控制工作。

　　6.负责业务部各业务员的业绩考核工作。

　　7.离职时必须办理相关资料的移交资料；

　　8.完成财务部长交办的其它工作任务。

　　税务会计岗位职责

　　1.审核各种涉税性原始凭证，编制涉税性的会计凭证，进行会计核算和登账工作。

　　2.核算和监督企业涉税性所反映的各项财产、物资、资金的增减变动情况。

　　3.核算涉税性与银行间的结算、借款业务。各项筹资、投资业务。

　　4.对涉税性固定资产和材料物资定期或不定期的清查、盘点业务。根据盘点结果进行调整相关资产。

　　5.办理企业税控发票申请、领用、开票业务。办理申报税、纳税、查对、复核和诉讼工作。协助办理工商、税务等部门的年检和及相关证件的变更登记。

　　6.办理与进出口业务有关的交接、完税申请及退税冲账等事项。办理公司各项减免税的事项。

　　7.与往来会计和营业管理部业务员沟通开具增值税发票，交与营业管理部业务员。

　　8.平衡当月的税负工作。组织进项抵扣税发票票源，依据进项和销项以及公司开票管理的规定合理开据发票，申报纳税。

　　9.编制有关税务报表，开展定期或不定期的经济活动分析。

　　10.办理会计档案的归档保管业务。离职时必须办理移交会计档案和有关的财务、税务资料等。

　　11.完成财务部长交办的其它事务性工作。

　　出纳员岗位职责

　　1.严格执行银行结算制度，精通各种银行结算票据的办理程序。办理现金银行结算，规范使用支票。

　　2.坚持原则，拒绝一切违反公司报批程序和费用开支标准的款项支付.

　　3.严格按照国家有关现金管理制度，根据公司对现金收、付的管理规定，对按照规定程序审核签字后的现金收、付凭证，进行复核，准确无误后办理款项收付。

　　4.认真登记日记账，账目登记必须做到日清月结。保管库存现金，登记注销支票。

　　5.复核收凭证及时办理销售款项的结算，当天收入的现金和银行支票必须当天存入银行，预留库存现金不得超过规定的限额，严禁携带巨额现金外出。

　　6.一切货币资金的收付，应立即登记日记账后交会计入账，不得拖延。

　　7.与税务会计和往来会计沟通，向营业管理部业务人员收取客户交来的现金和银行支票。

　　8.配合财务部长对库存现金的定期清查、盘点。严禁挪用公款、公款私存等现象。

　　9.及时查询银行未达账项，核对资金的到账情况，及时编制《银行余额调节表》。反馈企业资金信息，每日编制《资金日报表》。

　　10.根据已核准的《工资表》，开具现金支票和银行转账支票，做好工资支付事宜的工作。同时负责日常辞退员工的工资支付。

　　11.离职时必须办理一切货币资金及相关数据的移交工作。完成领导交办的其它工作任务。